Onderstaand overzicht geeft de belangrijkste incidentele posten weer. De incidentele baten zijn hoger dan de incidentele lasten. De structurele lasten worden gedekt door structurele baten en er is dus sprake van een “materieel” evenwicht. Ook meerjarig verwachten wij een materieel evenwicht.
Programma | Realisatie 2022 | |
|---|---|---|
Baten | 01. Gezond en actief Venlo | 16.418 |
02. Leefbaar Venlo | 4.973 | |
03. Grenzeloos Venlo | 4.506 | |
04. Welvarend Venlo | 10.649 | |
05. Centrumstad Venlo | 26.868 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 2.459 | |
Algemene middelen | 10.470 | |
Totaal baten | 76.344 | |
Onttrekking aan reserves | 01. Gezond en actief Venlo | 1.649 |
02. Leefbaar Venlo | 2.977 | |
03. Grenzeloos Venlo | ||
04. Welvarend Venlo | 3.320 | |
05. Centrumstad Venlo | 1.498 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 2.125 | |
Algemene middelen | 13.757 | |
Totaal onttrekking aan reserves incidenteel | 25.325 | |
Totaal incidentele baten | 101.669 | |
Lasten | 01. Gezond en actief Venlo | 43.008 |
02. Leefbaar Venlo | 13.810 | |
03. Grenzeloos Venlo | 4.891 | |
04. Welvarend Venlo | 12.649 | |
05. Centrumstad Venlo | 23.575 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 3.941 | |
Algemene middelen | -23.392 | |
Totaal lasten | 78.482 | |
Toevoeging aan reserves | 01. Gezond en actief Venlo | 12.884 |
02. Leefbaar Venlo | 15.381 | |
03. Grenzeloos Venlo | ||
04. Welvarend Venlo | 3.834 | |
05. Centrumstad Venlo | 2.403 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 584 | |
Algemene middelen | 25.585 | |
Totaal toevoeging aan reserves incidenteel | 60.671 | |
Totaal incidentele lasten | 139.152 | |
Totaal saldo incidentele baten en lasten | -37.484 | |
Toelichting incidentele baten en lasten
Hieronder volgt een korte omschrijving van de incidentele baten en lasten
Baten
- De incidentele baten binnen programma 1 hebben met name betrekking op Oekraïne-opvang (€ 11.315.000)
- Voor programma 2 hebben de incidentele baten met name betrekking op de grondexploitaties (€ 2.482.000) *
- Bijdragen in het kader van de investeringsagenda vormen de incidentele baten in programma 3 (€ 2.235.000)
- Binnen programma 4 betreffen de incidentele baten de grondexploitaties (€ 1.485.000) * en de Noorderpoort (€ 7.533.000)
- Bij programma 5 bestaan de incidentele baten met name uit de grondexploitaties (€ 21.681.000) *
- Binnen de Algemene middelen veroorzaken de corona-gerelateerde post Gemeentefonds lopende boekjaar (€ 2.547.000) ** en Jeugdzorg (€ 7.975.000) de incidentele posten.
* Over alle programma's heen is het resultaat grondexploitaties voor de gemeente Venlo neutraal hetgeen per programma niet het geval hoeft te zijn.
** Voor een toelichting van de corona-posten wordt verwezen naar de Covid-19 paragraaf.
Lasten
- De incidentele lasten binnen programma 1 hebben met name betrekking op de Oekraïne-opvang (€ 10.427.000) en de energietoeslag (€12.639.000)
- Voor programma 2 hebben de incidentele lasten met name betrekking op de grondexploitaties (€ 2.669.000) * en de afboeken van bijdrage aan activa van derden(€ 1.375.000)
- De investeringsagenda beslaat het grootste gedeelte van de incidentele lasten bij programma 3 (€ 4.325.000)
- Binnen programma 4 betreffen de incidentele lasten de grondexploitaties (€ 836.000) * en de Noorderpoort (€ 7.360.000)
- Bij programma 5 bestaan de incidentele lasten met name uit de grondexploitaties (€ 21.583.000) *
- Binnen de Algemene middelen veroorzaakt de toevoeging van het resultaat van 2021 (€ 31.000.000) de incidentele post.
*Over alle programma's heen is het resultaat grondexploitaties voor de gemeente Venlo neutraal hetgeen per programma niet het geval hoeft te zijn.
De toelichting op de mutaties in reserves is terug te vinden in de toelichting van de baten en lasten per programma in de jaarrekening.
Structurele reserves | ||
|---|---|---|
Naam reserve | Realisatie 2022 | |
Toevoeging | Onttrekking | |
Algemene reserve (bespaarde rente) | 2.916 | |
Algemene Grondreserve | 3.953 | 3.953 |
Reserve Kennisinfrastructuur | 128 | |
Reserve Arbeidsmarktbeleid regio | 1.772 | 514 |
Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier | 7.176 | 254 |
Totaal structurele baten en lasten | 15.944 | 4.721 |
Presentatie van het structureel rekeningsaldo | Begroting 2022 | Realisatie 2022 |
|---|---|---|
Saldo baten en lasten | 9.955 | 66.857 |
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | -4.244 | -46.569 |
Begrotingssaldo na bestemming | 5.711 | 20.288 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | -435 | -37.484 |
Structureel rekeningsaldo | 6.146 | 57.772 |
De indeling structureel/ incidenteel is gebaseerd op de bepalingen van het BBV waarbij budgetverschillen op activiteiten inzake structureel bestaand beleid naar hun aard ‘structureel’ blijven.